Türk Lirası Mevduat ve Katılma Hesaplarına Dönüşümün Desteklenmesi Hakkında Tebliğ (Sayı: 2021/14)

21/12/2021 tarihli ve 31696 sayılı Resmî Gazete 1. Mükerrer’de Türk Lirası Mevduat ve Katılma Hesaplarına Dönüşümün Desteklenmesi Hakkında Tebliğ (Sayı: 2021/14) (“Tebliğ”) 21/12/2021 tarihi itibariyle yürürlüğe girmek üzere yayımlanmıştır.

Tebliğ’in amacı yurt içi yerleşik gerçek kişilerin döviz tevdiat hesaplarının ve döviz cinsinden katılım fonlarının Türk lirası vadeli mevduat ve katılma hesaplarına dönüşmesi halinde mevduat ve katılım fonu sahiplerine sağlanacak desteğe ilişkin usul ve esasları düzenlemektir.

I-) Tebliğ’in 3. Maddesinde Düzenlenen Tanımlar

• Banka; 19/10/2005 tarihli ve 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 3. maddesinde tanımlanan mevduat ve katılım bankalarını,

• Dönüşüm kuru; döviz tevdiat hesapları ve döviz cinsinden katılım fonu hesaplarında bulunan dövizin Türk lirasına çevrildiği gün saat 11:00’de Merkez Bankası tarafından ilan edilen döviz alış kurunu,

• Vade sonu kuru; Türk lirası mevduat veya katılma hesabının vadesinde saat 11:00’de Merkez Bankası tarafından ilan edilen döviz alış kurunu,

• Yurt içi yerleşik gerçek kişi; yurt dışında işçi, serbest meslek ve müstakil iş sahibi Türk vatandaşları dahil Türkiye’de kanuni yerleşim yeri bulunan gerçek kişileri

ifade etmektedir.

II-) Tebliğ’in 4. Maddesi ile Düzenlenen Döviz Tevdiat Hesapları ve Katılım Fonlarının Vadeli Türk Lirası Mevduat veya Katılma Hesaplarına Dönüşümü

• 20/12/2021 tarihinde mevcut olan ABD doları, Euro ve İngiliz Sterlini cinsinden döviz tevdiat hesapları ve döviz cinsinden katılım fonu hesapları, hesap sahibinin talebi halinde dönüşüm kuru üzerinden Türk lirasına çevrilebilecektir.

• Bankanın bu işlem sonucunda elde ettiği döviz, dönüşüm kuru üzerinden Merkez Bankası tarafından satın alınacaktır ve karşılığı Türk lirası ilgili bankaya aktarılacaktır.

• Banka tarafından 3 ay, 6 ay veya 1 yıl vadeli Türk lirası mevduat veya katılma hesabı açılacaktır.

• Bankanın mevduat hesabına uygulayacağı faiz oranı Merkez Bankası tarafından belirlenen bir hafta vadeli repo ihale faiz oranının altında olamayacaktır.

• Katılma hesaplarına sağlanacak getirinin katılım bankalarının Merkez Bankası ile açık piyasa işlemleri kapsamında yaptıkları bir hafta vadeli repo işlemlerinde oluşan maliyetten düşük olması halinde aradaki farkı katılım bankası tek taraflı olarak karşılayacaktır.

III-) Tebliğ’in 5. Maddesinde Düzenlenen Vade Sonunda Kur Farkının Ödenmesi

• Vade sonunda Türk lirası mevduat veya katılma hesabı sahibine anapara ile faiz veya kâr payı banka tarafından ödenecektir.

• Vade sonu kurunun dönüşüm kurundan yüksek olması ve kur farkı üzerinden hesaplanan tutarın banka tarafından ödenecek faiz veya kâr payından yüksek olması durumunda; kur farkı üzerinden hesaplanan tutardan faiz veya kâr payı düşülerek hesaplanan tutar Merkez Bankası tarafından mevduat veya katılma hesabı sahibine ödenmek üzere ilgili bankaya aktarılacaktır.

• Türk lirası mevduat veya katılma hesabından vadeden önce çekim yapılması halinde Merkez Bankası tarafından kur farkına ilişkin ödeme yapılmayacaktır.

• Bu uygulama kapsamında açılan Türk lirası mevduat veya katılma hesapları belirtilen destekten bir defaya mahsus olarak faydalanabilecektir.

IV-) İstisnalar

16/10/2006 tarihli ve 2006/11188 sayılı Mevduat ve Kredi Faiz Oranları ve Katılma Hesapları Kâr ve Zarara Katılma Oranları ile Özel Cari Hesaplar Dahil Bu İşlemlerde Sağlanacak Diğer Menfaatler Hakkında Bakanlar Kurulu Kararı’nın 4. maddesinin 1. fıkrasında geçen, “Bankalarca, Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası kaynaklı reeskont ve avans kredileri dışındaki kredilere uygulanacak faiz oranları serbestçe belirlenir.” hükmü Tebliğ kapsamında açılacak Türk lirası mevduat ve katılma hesaplarına uygulanmayacaktır.

Aynı şekilde, Türk Lirası Mevduat ve Katılma Hesaplarına Dönüşümün Desteklenmesi Hakkında Tebliğ (Sayı: 2020/3)’in 3. maddesinde belirtilen, “Bankalarca, mevduata uygulanacak sabit veya değişken faiz oranları serbestçe belirlenir.” ve “Türk lirası olarak açılacak mevduat hesapları için dövize veya kıymetli madenlere endeksli faiz oranı belirlenemez.” hükümleri de Tebliğ kapsamında açılacak Türk lirası mevduat ve katılma hesaplarına uygulanmayacaktır.

Türk Lirası Mevduat ve Katılma Hesaplarına Dönüşümün Desteklenmesi Hakkında Tebliğ (Sayı: 2021/14) ile ilgili metne buradan ulaşabilirsiniz.

Türk Lirası Mevduat ve Katılma Hesaplarına Dönüşümün Desteklenmesi Hakkında Tebliğ (Sayı: 2021/14) ile ilgili daha fazla bilgi almak için info@berkerberker.com adresinden bize ulaşabilirsiniz.